Votre entreprise est saine et bien gérée sur l'essentiel. La productivité de vos équipes est dans la norme haute du métier, votre carnet est plein, votre trésorerie est solide. Ce n'est pas une entreprise en difficulté que nous avons analysée — c'est une entreprise qui laisse de l'argent sur la table, comme la plupart de celles qui n'ont jamais remis leurs contrats en question.
Nous avons classé chacune des 1 847 lignes de dépenses de vos douze derniers mois, comparé chaque poste aux références d'entreprises de couverture de taille comparable, et analysé votre fonctionnement commercial. Trois conclusions :
Le plan d'action en fin de rapport hiérarchise l'ensemble : sept actions à moins de trente jours couvrent à elles seules 21 070 € par an.
Lors de notre entretien de cadrage, vous nous avez confié trois objectifs. Ils ont servi de filtre à chaque recommandation de ce rapport — vous n'y trouverez aucun conseil qui les contredise :
| Votre objectif | Ce que ce rapport y apporte | |
|---|---|---|
| 1 | Quitter les toits d'ici deux ans pour passer à la conduite de travaux | Le repassage du taux horaire au prix du marché (§ 07-A) finance à lui seul un poste de conducteur de travaux — sans toucher au résultat actuel. |
| 2 | Transmettre l'entreprise — à votre chef d'équipe ou à votre fils, d'ici huit ans | Un résultat net doublé et des contrats assainis, c'est une entreprise qui se valorise et se transmet — la piste des murs (§ 08) construit le patrimoine qui reste. |
| 3 | Sécuriser la rémunération familiale sans fragiliser la trésorerie | Les seules économies fermes (30 570 €/an) couvrent une hausse de rémunération sans toucher ni au carnet, ni à l'équipe, ni à la trésorerie. |
Relevés bancaires sur douze mois (1 847 lignes) · bilan et compte de résultat 2025 · sept contrats (décennale, flotte, multirisque, télécom, énergie, location du dépôt, crédit-bail) · journal de paie en montants agrégés, sans données nominatives · registre des devis 2025 (214 devis) · journal d'appels sur deux semaines.
Cent pour cent des dépenses sont classées en dix-neuf postes, chaque poste est comparé aux références du métier (couverture, 5–15 salariés), chaque contrat est relu ligne à ligne, le fonctionnement commercial est reconstitué à partir des devis et des appels. Chaque recommandation fait l'objet d'un contrôle humain avant restitution — rien n'est publié « en sortie de machine ».
| Compte de résultat simplifié — 2025 | Montant | Lecture |
|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 1 186 400 € | |
| Total des charges | 1 118 440 € | |
| Excédent brut d'exploitation | 103 460 € | 8,7 % — correct |
| Résultat net | 55 220 € | 4,7 % du CA |
| Trésorerie disponible | 142 300 € | dormante à 0 % |
| Emprunts restants | 118 000 € | sain |
Votre croissance est réelle et régulière : + 36 % de chiffre d'affaires en trois ans, sans à-coup. Mais pendant que le chiffre d'affaires montait de 36 %, vos frais de structure montaient de 44 à 85 % selon les postes. C'est la dérive silencieuse des contrats jamais renégociés : chaque année un peu plus, sans décision, sans signature. L'audit corrige précisément cette dérive.
La marge nette reste fine (4,1 → 4,7 %) : l'amélioration 2025 vient du volume, pas des contrats. C'est tout l'enjeu — chaque euro économisé sur les charges tombe directement dans ces 4,7 %.
Aucun de ces contrats n'a été renégocié sur la période. La ligne bleue est votre activité ; tout ce qui monte plus vite qu'elle vous coûte de la marge sans rien vous apporter de plus.
| 2022 | 2023 | 2024 | 2025 | Évolution | |
|---|---|---|---|---|---|
| Chiffre d'affaires | 872 000 € | 985 300 € | 1 078 200 € | 1 186 400 € | + 36 % |
| Charges totales | 835 900 € | 944 700 € | 1 033 300 € | 1 131 180 € | + 35 % |
| Résultat net | 36 100 € | 40 600 € | 44 900 € | 55 220 € | + 53 % |
| Marge nette | 4,1 % | 4,1 % | 4,2 % | 4,7 % | fine |
| Assurances | 23 400 € | 27 100 € | 30 600 € | 33 700 € | + 44 % |
| Télécom | 4 980 € | 5 900 € | 6 800 € | 7 680 € | + 54 % |
| Logiciels & abonnements | 4 300 € | 5 600 € | 6 900 € | 7 940 € | + 85 % |
| Frais bancaires | 3 100 € | 3 700 € | 4 200 € | 4 720 € | + 52 % |
Si rien ne change, la dérive continue au rythme constaté. Sur les trois prochaines années, les seules économies non captées représentent :
Près de 100 000 € d'économies envolées en trois ans — et plus de 100 000 € supplémentaires de marge non facturée si le taux horaire reste à 48 €. Le statu quo est, de loin, l'option la plus chère de ce rapport.
Références : entreprises de couverture, 5 à 15 salariés.
| Poste | Montant / an | % CA | Référence | Verdict |
|---|---|---|---|---|
| Matériaux & fournitures | 448 500 € | 37,8 % | 32–35 % | Hors norme |
| Masse salariale totale | 426 200 € | 35,9 % | 33–38 % | Conforme |
| Sous-traitance | 38 400 € | 3,2 % | < 5 % | Conforme |
| Locations (dépôt + matériel) | 36 200 € | 3,1 % | 2–3 % | Opportunité — § 08 |
| Assurances | 33 700 € | 2,8 % | 2,0–2,6 % | Hors norme |
| Carburant | 21 300 € | 1,8 % | 1,4–1,8 % | À surveiller |
| Énergie (dépôt) | 9 800 € | 0,83 % | 0,5–0,7 % | À surveiller |
| Logiciels & abonnements | 7 940 € | 0,67 % | 0,3–0,5 % | Hors norme |
| Télécom | 7 680 € | 0,65 % | 0,3–0,4 % | Hors norme |
| Frais bancaires | 4 720 € | 0,40 % | 0,15–0,25 % | Hors norme |
| Publicité | 4 200 € | 0,35 % | 0,3–0,8 % | 63 % sans retour |
| Honoraires, entretien, taxes, divers | 79 800 € | 6,7 % | — | Conforme |
Voici, ligne par ligne, comment se décomposent vos 640 € mensuels de télécom, et le prix de chaque service aux conditions actuelles du marché. Chacun des dix-neuf postes du rapport subit ce niveau de détail.
| Ligne / service | Vous payez | Prix marché | Écart / mois |
|---|---|---|---|
| 6 mobiles compagnons (forfaits 2019, jamais revus) | 252 € | 150 € | − 102 € |
| Mobile gérant (forfait « premium » 2017) | 68 € | 32 € | − 36 € |
| Mobile chef d'équipe | 55 € | 28 € | − 27 € |
| Mobile assistante | 52 € | 28 € | − 24 € |
| Box internet du dépôt | 59 € | 45 € | − 14 € |
| Ligne fixe cuivre historique — ne sonne plus jamais | 42 € | 0 € (portabilité du n°) | − 42 € |
| Options oubliées (multi-SIM ×2, bouquet presse jamais ouvert) | 37 € | 0 € | − 37 € |
| Data tablette conduite de travaux | 35 € | 17 € | − 18 € |
| Assurance mobiles (souscrite d'office sur 8 lignes) | 40 € | 30 € (2 appareils exposés) | − 10 € |
| Total mensuel | 640 € | 330 € | − 310 € / mois |
Soit 3 720 € par an, à services strictement équivalents — aucune ligne supprimée, aucun usage réduit.
Sans toucher à l'équipe, au matériel ni à la qualité. Estimations prudentes, à confirmer sur devis réels.
448 500 € par an, un seul fournisseur principal depuis 2016, aucune remise de volume formalisée, aucun escompte malgré une trésorerie qui permettrait de payer comptant.
37,8 % du chiffre d'affaires contre 32–35 % chez vos confrères — l'écart représente à lui seul 30 à 45 k€.
Ouvrir un compte chez un second fournisseur pour créer la concurrence ; renégocier la remise annuelle sur vos vingt références les plus achetées (78 % du volume) ; demander l'escompte pour paiement comptant (1 à 2 %).
21 400 € par an, même assureur depuis 2018, jamais remise en concurrence.
Le contrat couvre l'activité « charpente », que vous n'exercez plus depuis 2021, et le chiffre d'affaires déclaré (1,35 M€) dépasse le réel de 14 % : vous payez une prime calculée sur une activité que vous n'avez pas.
Corriger la déclaration d'activité et de chiffre d'affaires, puis mise en concurrence auprès de trois assureurs à garanties strictement équivalentes.
640 € par mois : huit lignes mobiles souscrites une à une entre 2017 et 2024, une box, et une ligne fixe cuivre historique à 42 € par mois qui ne sonne plus jamais.
Regroupement en offre professionnelle « flotte » (environ 330 € par mois à services équivalents), résiliation du cuivre, portabilité du numéro historique vers le standard mobile.
220 € par mois d'annuaire professionnel en ligne, reconduit tacitement depuis 2019. Sur les 214 devis de 2025, aucun ne provient de ce canal (source relevée sur chaque devis : bouche-à-oreille 61 %, chantiers voisins 22 %, appels directs 17 %).
Résiliation à l'échéance — préavis de deux mois, courrier à envoyer avant le 31 octobre.
Deux logiciels de devis payés en parallèle (l'ancien n'a plus servi depuis quatorze mois), deux stockages en ligne redondants, deux licences au nom de salariés partis en 2023 et 2024.
Résilier les doublons, couper les licences orphelines, passer l'outil conservé en facturation annuelle (− 15 %).
Contrat souscrit en 2022 au plus haut du marché puis reconduit tacitement : votre prix du kilowattheure est 38 % au-dessus des offres professionnelles actuelles.
Mise en concurrence auprès de trois fournisseurs, prix fixe sur deux ans.
Commission de mouvement de 0,08 % jamais renégociée, forfait « premium » dont trois services sur onze sont utilisés, et un terminal de paiement loué 39 € par mois qui n'a encaissé que quatre fois en 2025.
Rendez-vous de renégociation avec votre chargé professionnel — votre profil (trésorerie forte, aucun incident) est précisément celui pour lequel les banques font des efforts. Résiliation du terminal.
21 300 € par an payés au tarif pompe, stations choisies au hasard des chantiers, aucun suivi par véhicule.
Cartes carburant professionnelles multi-enseignes (remise de 4 à 6 centimes par litre, récupération de TVA simplifiée) et suivi mensuel par véhicule.
Six véhicules assurés tous risques, y compris un utilitaire de 2017 d'une valeur d'environ 4 500 € — la prime tous risques ne se justifie plus sur ce véhicule. Bonus flotte jamais renégocié malgré trois ans sans sinistre responsable.
Passage au tiers étendu sur les deux véhicules les plus anciens ; renégociation du contrat flotte sur la base du bonus réel.
Ici, on ne réduit plus les dépenses : on récupère du chiffre d'affaires et de la marge qui existent déjà.
Vous facturez la main-d'œuvre 48 € de l'heure. Votre coût complet réel (salaire chargé, frais, encadrement) ressort à 41,20 €, et le marché local se situe entre 52 et 58 €. Vous êtes le moins cher sans le savoir — et vos clients ne vous ont pas choisi pour cela : 61 % viennent du bouche-à-oreille.
Passage à 52 € de l'heure sur tous les nouveaux devis, en test sur deux mois. À volume constant (environ 8 900 heures facturées par an), c'est 35 600 € par an de marge pure. Si vous perdiez 5 % des devis à cause du prix — ce que rien n'indique — vous resteriez largement gagnant.
214 devis émis en 2025 (1 638 000 €), 66 signés (31 %). Sur les 148 devis perdus, 92 n'ont reçu aucune relance — pas un appel, pas un message. Dans le bâtiment, une relance à J+4 puis J+10 récupère typiquement 4 à 6 points de conversion.
Relance systématique de chaque devis (appel à J+4, message à J+10), tableau de suivi hebdomadaire. Quatre à six points de conversion représentent 65 à 100 k€ de chiffre d'affaires, soit 17 à 26 k€ de marge à votre taux actuel.
Sur deux semaines de journal d'appels : 174 appels entrants, 37 manqués (21 %), dont 22 jamais rappelés — concentrés le mardi et le jeudi matin, quand tout le monde est sur les toits. En couverture, un appel entrant est souvent une urgence : celui qui ne décroche pas perd le chantier au profit du confrère qui décroche.
Renvoi d'appel vers l'assistante sur les créneaux critiques, et rappel systématique sous une heure de tout appel manqué. En version automatisée : accueil, prise de coordonnées, rappel programmé.
Site créé en 2014, illisible sur téléphone (78 % des recherches locales), aucune demande reçue par ce canal en 2025. Vos trois principaux concurrents locaux apparaissent avant vous ; deux proposent une demande de devis en ligne.
Site moderne avec simulateur de chiffrage instantané : le particulier pré-chiffre son projet à vos prix, vous recevez des demandes déjà qualifiées. C'est le canal qui nourrit les dix prochaines années — pas une urgence, mais un levier.
Conserver environ 40 000 € de coussin sur le compte courant ; placer 100 000 € en compte à terme ou livret professionnel (environ 3,1 % aujourd'hui, capital disponible). Zéro risque, une signature.
Loyer du dépôt : 2 500 € par mois. Avec votre apport possible et un crédit sur vingt ans aux conditions actuelles, la mensualité ressortirait autour de 1 870 € par mois — moins que votre loyer — et dans vingt ans, le bâtiment vous appartient, à vous ou à votre société immobilière familiale.
Piste patrimoniale sérieuse, à valider avec votre expert-comptable et votre banque (montage, fiscalité, négociation avec le propriétaire). Nous préparons le dossier chiffré si vous le souhaitez.
Un point d'étape est offert à J+90 : nous vérifions ensemble ce qui est signé, ce qui bloque, et les chiffres réellement obtenus.
Projection à volume d'activité constant, impôt déduit, hors relance des devis (qui ajouterait 17 à 26 k€).
| Aujourd'hui | Dans 12 mois, plan appliqué | |
|---|---|---|
| Résultat net | 55 220 € | ≈ 107 000 € × 1,9 |
| Marge nette | 4,7 % | ≈ 9,0 % |
| Frais de structure | en dérive (+ 44 à + 85 % sur 3 ans) | renégociés, sous surveillance annuelle |
| Trésorerie | 142 300 € à 0 % | 100 000 € placés, + 3 100 €/an |
| Les murs du dépôt | 30 000 € de loyer/an à fonds perdus | étude d'achat lancée, apport en construction |
Une entreprise plus rentable, dirigée depuis le bureau plutôt que depuis les toits, avec un patrimoine qui se construit : c'est la trajectoire que ce rapport rend finançable. Le point d'étape à J+90 mesure les premiers résultats réels.
| Poste | Gain estimé / an | Priorité | |
|---|---|---|---|
| 01 | Achats de matériaux | 9 800 € | P1 |
| 02 | Assurance décennale | 3 900 € | P1 |
| 03 | Télécom | 3 720 € | P1 |
| 04 | Annuaire publicitaire | 2 640 € | P1 |
| 05 | Logiciels & abonnements | 2 460 € | P1 |
| 06 | Énergie | 2 300 € | P2 |
| 07 | Frais bancaires | 2 150 € | P2 |
| 08 | Carburant | 1 900 € | P2 |
| 09 | Assurance de la flotte | 1 700 € | P2 |
| Économies immédiates | 30 570 € / an | ||
| A | Taux horaire au prix du marché | + 35 600 € | P1 |
| B | Relance des devis | + 17 à 26 k€ | P1 |
| C | Appels manqués récupérés | + 8 à 13 k€ | P2 |
| E | Trésorerie placée | + 3 100 € | P2 |
| Gains potentiels supplémentaires | 64 à 78 k€ / an |
Chaque recommandation porte l'une de ces trois mentions, pour que vous sachiez toujours qui gagne quoi. Recommandation indépendante : nous n'avons aucun intérêt dedans ; vous la mettez en œuvre seul ou avec vos conseils habituels. Solution disponible chez nous : nous proposons un service qui répond au problème ; vous restez libre de faire autrement. Partenaire référencé : nous vous mettons en relation avec un professionnel sélectionné, et nous sommes rémunérés s'il travaille avec vous — c'est dit, c'est assumé.
Une règle absolue : jamais une recommandation ne figure dans ce rapport parce qu'elle nous rapporte. Le diagnostic d'abord, toujours.